(Atualizado em 13 Fevereiro 2021)
Muitas pessoas deparam-se pela primeira vez com este “valor residual” quando pedem um crédito. Pode ser visto como uma coisa boa ou má consoante o caso específico, por isso vamos analisar esta questão mais em detalhe pois ela faz muita diferença nas escolhas das pessoas.
O que é o valor residual?
O valor residual é o valor que um bem, como uma máquina industrial ou um automóvel, terá no final da sua vida útil. O conceito de valor residual é muito usado na contabilidade e em créditos.
É estabelecida a percentagem de valor que o bem perde ao longo dos anos de vida útil (depreciação), e assim se define o valor que o bem terá nessa altura.
Em relação aos veículos automóveis, há um consenso em torno dos 15 a 20%/ano de depreciação, pois a sua vida útil é estimada em 5 anos (para efeitos contabilísticos).
Como se calcula?
A fórmula para o cálculo deste valor é a seguinte:
Valor Residual = Valor inicial – (Depreciação × tempo de utilização)
Desta forma, o valor residual pode ser visto como o valor corrente de determinado bem.
Para saber qual a taxa de depreciação dos bens para efeitos fiscais, consulte a tabela em vigor.
Por exemplo:
Um automóvel com um valor inicial de 30 000 euros, uma depreciação anual de 4500 euros (15%), e com 5 anos de utilização. Qual é o seu valor residual?
Valor Residual= 30000€ – (4500€×5anos)
Resultado=7500€
Como se usa nas empresas?
Nas empresas, o valor da depreciação é utilizado para fins contabilísticos e de deduções nos impostos.
As seguradoras utilizam o valor residual para calcular o valor a pagar em caso de perda total.
Se o objetivo é avaliar o preço de um carro usado, esta fórmula pode já não ser completamente válida. Isto porque apesar do seu valor residual, um automóvel tem um valor de mercado que varia consoante a quilometragem, o estado geral do veículo, a marca e até mesmo a cor do automóvel, e ainda a procura no mercado para o mesmo.
O valor residual num crédito
Se já fez ou está a pensar em fazer um crédito para pagar uma casa ou um carro, uma das opções normalmente apresentadas envolve este conceito.
Isto significa que no final do prazo do crédito irá pagar esse valor residual, essa soma restante. Normalmente esse valor residual num crédito ronda os 30% do valor do empréstimo e portanto é um pagamento “pesado”.
As pessoas têm por hábito pedir créditos deste género pois eles permitem obter uma prestação mensal mais baixa e adiam assim o problema para mais tarde.
Isto só é bom para reduzir o valor da prestação mas é péssimo porque vai pagar mais em juros e no final do crédito vai ter uma quantia grande a pagar de uma só vez. Saiba que mais de metade das pessoas no final do crédito tem que refinanciar o crédito para pagar o valor residual.
Num crédito à habitação ele representa, regra geral, 10% a 30% do valor total do empréstimo. A percentagem varia de banco para banco e de pessoa para pessoa pois no caso de um crédito habitação este valor é típicamente escolhido ou ajustado pelo cliente.
Fazer um crédito deste género pode ser dar muito jeito em determinadas situações, como por exemplo se pedir um empréstimo para construir ou comprar casa nova quando ainda está a pagar a antiga ou então quando precisa de investir em mobília e equipamento para a casa nova.
Deixar uma soma grande para pagar no fim do empréstimo representa uma clara vantagem no imediato, mas é preciso ter em conta que, quando chegar a altura, vai ter de a pagar de uma só vez. Isso implica que, até lá, consiga amealhar esse dinheiro.
É bom termos expectativas otimistas em relação ao futuro, mas muitas pessoas não têm forma de saber ao certo como será o seu futuro financeiro daqui a 20 ou 30 anos.
Antes de tomar qualquer decisão, analise bem as suas contas atuais, olhe para as perspetivas de futuro com objetividade, faça simulações online junto de vários bancos e fale com a família. E, juntos, tomem a melhor decisão.
Valor residual de um investimento
Quando o assunto é investimentos, também há um valor residual a ser calculado. Porém, aqui este conceito tem uma aplicação um pouco diferente.
O valor residual de um investimento é o valor pelo qual o investimento pode ser revendido ao final de sua vida útil.
Em geral, este cálculo é utilizado para ações. O valor obtido será considerado como uma receita ao investidor. Este é mais difícil de prever, por causa das oscilações que determinadas ações podem sofrer.
Agora que você sabe tudo sobre o valor residual já pode decidir se ele é bom ou mau para o seu caso!